Kontabilitet9 Prill 2026

Pasqyra e rrjedhes se parave: pergatitja, komponentet dhe analiza

Pasqyra e rrjedhes se parave eshte njeri nga raportet me te rendesishme financiare per cdo biznes. Ndersa fitimi tregon sa keni fituar ne leter, rrjedha e parave tregon sa para keni realisht ne dore. Ne kete udhezues do te mesoni komponentet, si te pergatitni kete raport, dhe si te analizoni rezultatet per vendime me te mira biznesi.

Tri komponentet e pasqyres

Aktivitetet operative

Rrjedha e parave nga aktiviteti kryesor i biznesit. Perfshine arketimet nga shitjet, pagesat ndaj furnitoreve, pagat, tatimet, dhe shpenzime te tjera operative.

Arketimet nga shitjet e mallrave ose sherbimeve
Pagesat ndaj furnitoreve per mallra
Pagat e punonjesve dhe kontributet
Pagesat e tatimeve (TVSH, TAK, tatim ne paga)
Shpenzimet operative (qiraja, sherbimet, sigurimet)

Aktivitetet investuese

Rrjedha e parave nga blerja dhe shitja e aseteve afatgjata. Perfshine investimet ne pajisje, prona, dhe asete te tjera.

Blerja e pajisjeve dhe makinerive
Shitja e prones ose pajisjeve te vjetra
Investime ne teknologji dhe softuer
Blerja e prones se paluajtshme per biznes
Arketimet nga shitja e investimeve

Aktivitetet financuese

Rrjedha e parave nga marredheniet me pronat dhe kreditoret. Perfshine huate, pagesen e borxheve, dhe shperndaerjen e dividendeve.

Marrja e huave bankare
Pagesa e kesteve te huave
Kontributet e pronareve (kapital shtese)
Shperndarja e dividendeve
Pagesa e interesave te huave

Si te pergatitni pasqyren e rrjedhes se parave

1

Mblidhni te dhenat financiare

Filloni me bilancin e fillimit dhe mbarimit te periudhes, pasqyren e te ardhurave, dhe ndryshimet ne llogarite e bilancit.

2

Llogaritni rrjedhen operative

Filloni me fitimin neto dhe shtoni zhvleresimin. Pastaj rregulloni per ndryshimet ne llogarite e arketueshme, inventarin, dhe llogarite e pagueshme.

3

Llogaritni rrjedhen investuese

Regjistroni te gjitha blerjet dhe shitjet e aseteve afatgjata. Blerjet jane dalje parash, ndersa shitjet jane hyerje.

4

Llogaritni rrjedhen financuese

Perfshini huat e reja, pagesat e huave, kontributet e kapitalit, dhe dividendet. Huat jane hyerje, ndersa pagesat jane dalje.

5

Verifikoni rezultatin

Shuma e tri komponenteve duhet te jete e barabarte me ndryshimin ne gjendjen e parave midis fillimit dhe mbarimit te periudhes.

Treguesit kryesore te analizes

Keto raporte ju ndihmojne te kuptoni shendetshmerin financiare te biznesit tuaj.

TreguesiCfare matVlera e mire
Rrjedha operative / ShitjetSa para gjeneron biznesi per cdo 1 EUR shitjeMbi 10%
Rrjedha operative / Borxhi totalA mund te paguaje biznesi borxhet nga operacionetMbi 20%
Rrjedha e lire (FCF)Parate e disponueshme pas investimeve te nevojshmePozitive
Ditete e mbulimit me paraSa dite mund te operoje biznesi me parat qe kaMbi 30 dite
Cikli i konvertimit te paraveSa dite duhen per te kthyer inventarin ne paraSa me pak, aq me mire

Sinjalet paralajmeruese ne rrjedhen e parave

Rrjedha operative negative per me shume se 3 muaj rreshte
Rritje e vazhdueshme e llogarive te arketueshme (klientet nuk paguajne)
Rritje e inventarit pa rritje proporcionale te shitjeve
Pagesa e borxheve me hua te reja (spirale borxhi)
Rrjedha e lire negative per periudha te gjata
Vonesa ne pagesen e furnitoreve per shkak te mungeses se parave

Gjeneroni pasqyren e rrjedhes automatikisht me Klikont

Klikont gjeneron pasqyren e rrjedhes se parave automatikisht nga te dhenat e transaksioneve tuaja. Nuk ka nevoje per llogaritje manuale ose Excel.

Pasqyra e rrjedhes ne kohe reale
Ndarja automatike ne tri komponente
Krahasimi muaj pas muaji
Treguesit kryesore te llogarituar
Sinjale paralajmeruese automatike
Eksport ne PDF dhe Excel
Fillo Falas Tani

Kontrolloni rrjedhen e parave me Klikont

Raporte automatike, analiza ne kohe reale, dhe sinjale paralajmeruese. Filloni falas.